Горизонтальный аудит предполагает детальную проверку элемента системы качества (например, «Кадры и повышение квалификации», «Работа с заказчиком», «Методы испытаний» и др.) для всех объектов области аккредитации лаборатории. При вертикальном аудите проверяют все элементы системы качества в отношении одного или некоторых объектов области аккредитации (от процедуры приема образца до выдачи документа по испытаниям). Решение относительно выбора типа внутреннего аудита принимает менеджер по качеству, который также несет ответственность за планирование, организацию и проведение внутреннего аудита. В нашем Отделе проводится горизонтальный внутренний аудит. Внутренний аудит проводится в соответствии с планом, который ежегодно разрабатывает менеджер по качеству. План предусматривает детальную проверку деятельности Отдела в области аккредитации.
Содержание:
- Аккредитация лаборатории в росаккредитации
- Порядок планирования и проведения внутренних аудитов
- План внутреннего аудита в лаборатории образец
Аккредитация лаборатории в росаккредитации
Программа проведения внутреннего аудита составляется совместно с планом. Чаще всего программа имеет персональную форму, учитывающую наиболее важные аспекты, подвергаемые контролю в конкретной компании.
Этот документ описывает все нюансы деятельности аудитора и включает в себя такие пункты:
- Главная цель проведения внутреннего аудита.
- Область применения.
- Определения и сокращения.
- Данные о дополнительных документах.
- Перечень ответственных за применение.
- Описание процесса проведения аудита.
- График и периодичность контрольных проверок.
- Подготовка детального плана аудита.
- Подготовка необходимых документов.
- Последовательность сбора информации.
- Нюансы подготовки итоговой отчетности.
У нас доступен для скачивания график-план проведения внутреннего аудита (пример).
Порядок планирования и проведения внутренних аудитов
Из них 3 являются обязательными:
- Блок №1 отражает нюансы организационно-экономической деятельности аудиторов.
- Блок №2 указывает ответственность аудиторов, способы получения контрольных доказательств и порядок формирования выводов.
- Блок №3 содержит правила по выбору методик, оформлению документации, рабочие инструкции.
Важно понимать, что для получения достоверных данных по итогам аудита необходимо иметь структуру проверки с четкими правилами. Только систематизированная деятельность по определенным стандартам способна демонстрировать ясный результат.
Внимание
Далее рассмотрим алгоритм и этапы проведения внутреннего аудита. Пошаговые этапы На первый взгляд проведение внутренней аудиторской проверки довольно простое.
Uп■IE╛+═╧тдq┘wq║рbЫЯGzTоЙЕdQN=V:▄╨ ?C▌РШШТ╖╩ФУ╓)╛Уzбб`╜в⌠81/б°дгУ╪│йг,л?ФaBV└┤╛Y╡: dc┤ёусe=²ЬФ▄·╬:╕Щ]s╬©FO▌▌к∙© ▄KГgtБЕ╡l╙zNgЕТвvp ╫9┤╬}8%≈ЕlЕ!С▌0:9X’ОHЯCаИг?█°ж▀Ь|?╤m√╥_пkГ[├р╬╙./Щро╖~uфiyYU╛(╦ksлt9шФDWOх.╖╩ks╡Ё»T≈КЛ│─║: x$²ж77%▒√ЧИ≈5╜Г·6©в╢╧^zO/КшЕЫzСi}Qм╞BъVS?o┬a ∙▀7╬╨╨ф▓╒GвЕХъ╒Ыo;╙8▓uоqщ─p╖╞|ЛУ3▌ой╚я68ЖАa}w╤╖╢»{JC╗;mоццЦjФа©щН╪/o<=Згиш┐╬<]√W7Ю≤сР╟╝щ;iйY5╔Яr0© yx╖⌠фъ╪│`≥_┬╣qNяЖjY- zIЪЁ·H%t≤e╛╡Ш]М┤ 3r² К┐,2юУ ■:√╣6!q╦гPёX{I█╚═1ё╤’l┬W4ж^шЭвN╦≤{╩В█Я[‘┬·]lж ≈│9├ЁX ╕z╟║ф@ДтЖьУЮL▄А%A≈3c╢aQЮa}l╚-Н1ЭЖ:┐┘Jж█hЛ÷┬├Шлh╚y($жn3ЭПпъ░QEO нН┴B│╟(АуP┬▄ ЬпRТ√щ≤7f2Jзp╖╟»ё├/[email protected]В и╬@0╧Ми■CО─Д∙d╞─h·=;╦┤D╪dX$oИT|╕╒╟юё(чЁfм²й@Ч@П х]X├»»╢╤▒╩▄┘: чE~е╜²НхдА╠╣Б8 гц╩29JЪ╚ЖЪТЧ6Л╘М©░Ъ{;сEfи,гxшЦ┬л{▌⌡A╖цОt╬9бЮ31зЁ▌oл[email protected]Щ}[email protected]к╕9┼╕╣Бc≤нm⌡÷ЖQ4{Р╜`М M╤─мм=─]d;В╙l▀Шa[nНьLgzjК─л▒[h╟╚E└у»:&@W┌┘UШ╬QЛрj╓Ei╦Н┬й╢я╡[АЖN╖2ш:@6[c,╖2©бIщё:▌щY┤MН╟=3╝mGP║╓▀xacБНШ √2▓╪:МЬ▐ДQGQ[ЛВBHъBf#└д▌зРОHw╝╢yж╢.?вH{╛Т■vЩ╬╝└р]}Е.
План внутреннего аудита в лаборатории образец
Йй╜╛bЫ╘и|{/Бз=ДГi)e╪g▒xy N╫sХ┴9Fж^▓╓√ПЩ3чЫ42²Л.ю<</Filter/FlateDecode/Length stream hчлzyвзр░≥язтca╕нЮnуZ≈╨U╚uT6▒U0ЛI !а─┬ц╟х√╟oa▒}▒[email protected]│╨╣уV╚ьЕjk╣╫уш3ТpВ²╗╠ч╬vЫЦВ╬ОЩ|▓оГ09о9s·ГШ|÷ОsПyf╞ПЬ|Ч╦у6К7╛ч4s⌠≈<,PЗнV/÷П─щ!ф_╕╠Ж|жэ▄щ6Jбn5Н÷╚Юo!oЩ2 б²oн÷ю÷а÷о_ф_къдwД╩СЩЬ!|%?√÷хоДП+Ь Эv~©÷Ъ ЪЪ.ЪGЧп+s_YЧй├щч~~sГл≥╩Ды`▒i╟x│iП·i0о4g▌i`Зi▒iРбГс:K·╞c╡Z<в4Xlл7Y-4-hz╡d▒И┴i╟д╢ИBс⌠Ы╕и▀·⌡⌡V^hл7Y-1м≥gz÷Ы╕sм7╫ЙЭГsL┐%о╥0M^ЭЭ─ов1 г╢Р{ооУ|Пd╞┘sГ/xЧ╙&СЫ╕╫Ф≥чГ╫Г╞a <оt╝╧╕иОм]БГЦf9}ош√⌡w┤ЛчД5кr╫tоЛY√СФлY0ш[email protected]─Е⌠9║√!^║^!2/оыОZы’Z.╤ТТРЧ ■oxD═/.мR╡<+╚▄║RЕ╓АуeЕ╫Е▌╧┘╞z╛Рдд▒R╘j╞7n[╥КbГ≥йнNр5╬п╩▒╗╚.Лn╔ЮР*┴╦щщв/»┬а°▌╞т∙┼╗рБ▌Б+LdSцБWA╦°~h├,%иjaRfFR&aпк²╗Аlт╫╩KжG8]р~°:яnХШО▐8ЕшFЗ╤╦s║╡wРЁС║юUЧсЛhIcqQ_ИWF∙Му╩lе╥DМ Т$=┐Эч└╖{Q]%z;Ф’ОхW&╙│к}╩╛≈ьйМ]╜┴И[oП▌~ё╠H╫5⌠РNиQUe╧Ы∙G■├─|╙ ю;ц┐╟ы╨с²rъ)шl┘╞лъэХJ6╨;KcВ╞°c╚(▒oлG,Yk{tд&г`’n5╖p;k|C▌}уNrWUkhяs╡╢╜┘Z▀┌Внт Ц4ШЦ╣└■▌.Лбыоя┘ц?KЩт└⌡o~cэ╗v ╖OИш X╫║*©│╦пАБH┴,c╝ex╣│_Щ1p}$`Г─.
Важно
Аудитор должен быть компетентен в той области где происходит проверка (может взять технического специалиста в помощники если не хватает опыта), знать политику в области качества, руководство по качеству. 6. Обязанности аудитора.установление соответствия или несоответствия СМК,процессов проведения исследований, испытаний Критериям аккредитации и требованиям ГОСТ ИСО/МЭК 17025-2009;определение эффективности (результативности) внедрения СМК и насколько она актуализирована (степени актуализации на момент проведения аудита);определение возможностей и путей улучшения СМК;выявление причин несоответствий, планирование и проведение корректирующих и предупреждающих действий;определение результативности корректирующих и предупреждающих действий по результатам аудитов.
7.
Любая лаборатория может взять этот план за основу, внеся изменения в соответствии с собственными требованиями и особенностями организации. Рис. 1. План внутреннего аудита Проведение внутреннего аудита В нашем Отделе внутренний аудит проводится, как правило, менеджером по качеству.
Инфо
Он может поручить проведение части работ специально обученному сотруднику, знакомому с системой качества Отдела и с требованиями ГОСТ Р ИСО/МЭК 17025-2000. Аудитор не должен проверять области деятельности, за которые он несет ответственность, поэтому если менеджер по качеству одновременно имеет еще и другие обязанности (например, является руководителем группы, отвечает за работу с заказчиком и др.), то внутренний аудит этой деятельности проводит другой специалист, имеющий соответствующую подготовку.
Организация проведения Процедура проведения аудиторского контроля должна быть четко организована для исключения ошибок в работе самых проверяющих. Качественная организация деятельности аудиторов позволяет сделать контроль простым, быстрым и эффективным. Подготовка Проведение ВА всегда начинается с подготовки. Первым пунктом ежегодного контроля является соответствующее распоряжение руководства.
Далее идет привлечение сторонней компании или формирование аудиторского штата из числа сотрудников. При наличии в организации уже созданной службы внутреннего аудита в приказе отражаются данные на проведение подготовки проверки и конкретные сроки.
Далее важным пунктом является планирование предстоящего аудита. На основании конкретной программы и плана выбираются адекватные методы, производится подготовка необходимой документации и окончательно определяются сроки ВА.
Все виды деятельности Отдела проверяются не реже одного раза в год. В дополнение к плановому аудиту в отдельных случаях может быть проведен внеплановый аудит, например: в результате рекламации заказчика, когда возникает сомнение в том, что деятельность Отдела согласуется с его политикой в области качества и ГОСТ Р ИСО/МЭК 17025-2000;повторно, после планового аудита, для подтверждения того, что корректирующие действия проведены и дали результат.
План имеет очень простую и наглядную форму (рис. 1). В нем отражены все области деятельности, подлежащие аудиту (объекты аудита), сроки проведения и результаты аудита.
Из плана сразу видно, что предстоит выполнить, какие проверки уже проведены, по каким объектам аудита не выявлено существенных несоответствий и какие проверки следует провести повторно в связи с обнаруженными существенными несоответствиями.
Программа проведения внутреннего аудита (пример) Программа проведения внутреннего аудита — 1 Программа проведения внутреннего аудита — 2 Программа проведения внутреннего аудита — 3 Программа проведения внутреннего аудита — 4 Программа проведения внутреннего аудита — 5 Программа проведения внутреннего аудита — 6 Программа проведения внутреннего аудита — 7 Программа проведения внутреннего аудита — 8 Каждая компания в праве задавать свои критерии проверки в рамках действующего законодательства. При этом многие организации составляют свои графики, программы и планы, основываясь на успешном опыте других предприятий.
Это же правило действует и в рамках организационно-методической подготовки. Методики Для получения достоверных результатов проверки во время аудиторского контроля необходимо придерживаться определенной методики проведения внутреннего аудита на предприятии.
Необходимо заранее определить методы, планируемые для использования аудиторами и создать из них единую систему проведения, отталкиваясь от программы и плана проверки. Допустимы такие методы:
- Контрольное сличение остатков
- Составление обратных калькуляций
- Общенаучные и научно-практические
- Хронологический и сравнительный анализ
- Восстановление учетных записей по документам
- Методы документальной и фактической проверки
- Формальная, арифметическая и нормативная проверка
- Проверка документации определенного хозяйственного процесса
- Изучение конкретного документа или ряда взаимосвязанных данных.
Методов на практике значительно больше, сюда входят опрос и наблюдение, доказательство и оценивание, а также ряд других приемов, причем за их выбор ответственны аудиторы.